DRE – Demonstrativos de Resultados

Esse processo visa facilitar e agilizar a criação e vinculação de DRE.

O DRE destina-se a:

  1. Cadastro de DRE e suas contas;
  2. Vincular DRE e as empresas;
  3. Configuração dos tipos de conta da DRE;
  4. Duplicar DRE;
  5. Consultar/Visualizar DRE;

 

Fluxo de Cadastro de DRE

 

Fluxo de Migração de DRE

 

Conceitos do sistema

1. Contas Analíticas:

Este é o último nível. Obrigatoriamente vinculadas à uma conta de nível superior e poderão ser calculadas a partir de uma fórmula ou de vínculos com os seguintes planos:

  • Plano de Contas (Origem Contábil)
  • Plano Gerencial (Origem Financeira)
  • Plano de Resultado (Origem Financeira)
  • Operações Fiscais (Origem Fiscal)

2. Contas Sintéticas:

Contas de nível superior à última. Este tipo de conta permitirá cálculos por fórmula.

3. Totalizadores

Poderá ser uma conta de qualquer nível abaixo do primeiro. Será calculado exclusivamente por meio de fórmula.

Processo – Criar Plano Gerencial

Exemplo:

Passo 1: Para criar um novo Plano Gerencial, acesse a opção Plano Gerencial em Tesouraria, na aba Cadastro. Na janela será possível editar a Descrição do Plano Gerencial e a máscara dos níveis, no formato “X” para números e “–“para pontos. Não é possível editar o Plano e os Níveis, a configuração desses campos será automático no sistema.

Botões do Formulário Plano Gerencial:

  1. Gravar: Grava as informações inseridas no novo Plano Gerencial.
  2. Alterar: Grava a alterações realizadas no Plano Gerencial.
  3. Excluir: Exclui o Plano Gerencial.
  4. Novo: Inicia o processo de configuração de um novo Plano Gerencial.
  5. Duplicar: Duplica um Plano Gerencial Existente e toda sua estrutura.
  6. Sair: Fecha a janela de Plano Gerencial.

Passo 2: Após criar o Plano Gerencial, será liberado a aba Contas. Nesta aba será possível criar e editar todas as contas, pertencentes ao Plano Gerencial.

Campos do Formulário:

Campo Atribuição
Plano Código e descrição do Plano Gerencial escolhido
Nível Superior Código e Descrição da Conta superior da conta em criação ou edição, caso haja.
Grau Sup. Grau da conta superior
Conta Código da Conta em criação ou edição
Classificação Classificação da conta em criação ou edição, conforme a máscara criada no Plano Gerencial
Grau Grau da conta em criação ou edição
Descrição Descrição da conta
Rateio Caso a conta possua Rateio
Despesa Antecipada Se a conta aceita antecipação de contas
Rateio Seleciona forma de rateio, pressionar “F4” para realizar da pesquisa
Tipo de Conta Analítica e Sintética, o tipo é selecionado automaticamente pelo sistema.
Situação Seleciona a Situação da Conta (Ativa ou Fechada)
Fluxo de Caixa Pertence ao Fluxo de Caixa
Espécie Espécie da Conta
Tipo de Operação Define se a conta é Operacional ou Não. Habilita esta opção se o Fluxo de Caixa estiver marcado com Sim.
Integração Contábil Possibilidade de marcar as integrações contábeis
Tipo de Atividades Seleciona o Tipo de Atividade da conta em criação ou edição

Processo – Criar Plano de Resultado

Exemplo:

Passo 1: Para criar um novo Plano de Resultado, acesse a opção Plano de Resultado em Tesouraria, na aba Cadastro. Na janela será possível editar a Descrição do Plano de Resultado e a máscara dos níveis, no formato “X” para números e “–“para pontos. Não é possível editar o Plano e os Níveis, a configuração desses campos será automático no sistema.

Botões do Formulário Plano de Resultado:

  1. Gravar: Grava as informações inseridas no novo Plano de Resultado.
  2. Alterar: Grava a alterações realizadas no Plano de Resultado.
  3. Excluir: Exclui o Plano de Resultado.
  4. Novo: Inicia o processo de configuração de um novo Plano de Resultado.
  5. Duplicar: Duplica um Plano de Resultado existente e toda sua estrutura.
  6. Sair: Fecha a janela de Plano de Resultado.

Passo 2: Após selecionar o Plano de Resultado, será habilitado a aba de contas. Nesta aba é possível criar e configurar as contas pertencentes ao Plano de Resultado.

Campo Atribuição
Plano Código e descrição do Plano de Resultado escolhido
Nível Superior Código e Descrição da Conta superior da conta em criação ou edição, caso haja.
Grau Sup. Grau da conta superior
Conta Código da Conta em criação ou edição
Classificação Classificação da conta em criação ou edição, conforme a máscara criada no Plano Gerencial
Grau Grau da conta em criação ou edição
Descrição Descrição da conta
Tipo de Conta Essa opção será escolhida automaticamente pelo sistema
Tipo de Custo Escolha o tipo de custo da Conta
Situação Escolha a situação da Conta

Processo – Criação de Plano de Contas

Exemplo:

Passo 1: Para criar um novo Plano de Contas, acesse a opção Plano de Contas, no módulo ESC, na aba Cadastro. Na janela será possível editar o Plano (código do Plano de Contas), a Descrição do Plano de Resultado e a máscara dos níveis, no formato “X” para números e “–“para pontos. Não é possível editar o Nível, a configuração desses campos será automática no sistema.

Botões do Formulário Plano de Resultado:

  1. Gravar: Grava as informações inseridas no novo Plano de Contas.
  2. Alterar: Grava a alterações realizadas no Plano de Contas.
  3. Excluir: Exclui o Plano de Contas.
  4. Novo: Inicia o processo de configuração de um novo Plano de Contas.
  5. Duplicar: Duplica um Plano de Contas existente e toda sua estrutura.
  6. Sair: Fecha a janela de Plano de Contas.

Passo 2: Após selecionar o Plano de Contas, será habilitado a aba de contas. Nesta aba é possível criar e configurar as contas pertencentes ao Plano de Contas.

Campo Atribuição
Plano Código e descrição do Plano de Contas escolhido
Nível Superior Código e Descrição da Conta superior da conta em criação ou edição, caso haja.
Grau Sup. Grau da conta superior
Classificação Classificação da conta em criação ou edição, conforme a máscara criada no Plano de Contas
Código Código das Contas de último nível
Dígito Digito das Contas de último nível
Grau Grau da conta em criação ou edição
Descrição Descrição da conta
Natureza Natureza da Conta do Plano de Contas
Tipo Tipo de Conta do Plano de Contas
Crédito/Débito Classifica se a conta é Credora ou Devedora

Processo – Criação de DRE

Exemplo:

Passo 1: Para criar um novo DRE, acesso o módulo ADF, na opção DRE – Novo. Ao acessar a janela é possível cadastrar a descrição do novo DRE, o nível, selecionar o regime e DFC –- Demonstração de Fluxo de Caixa. Para confirmar as informações de origem do DRE selecione o Plano de Contas, Plano Gerencial e Plano de Resultado. O código do DRE será gerado automático pelo sistema.

Campo Atribuição
Código Código da DRE
Descrição Descrição da DRE
Nível Quantos níveis a DRE possuirá
Regime O tipo de regime da DRE
DFC – Demonstração do Fluxo de Caixa Seleciona ou não DFC
Plano de Conta Seleciona o Plano de Conta para a DRE
Plano Gerencial Seleciona o Plano Gerencial para a DRE
Plano de Resultado Seleciona o Plano de Resultado para a DRE

Botões do Formulário Cadastro DRE Gerencial:

  1. Confirmar: Confirma o plano de Contas, Gerencial e Resultado selecionado para a DRE.
  2. Gravar: Grava as informações de uma nova DRE ou alterações.
  3. Excluir: Exclui a DRE.
  4. Novo: Inicia o processo de configuração de uma nova DRE.
  5. Vincular: Vincula a DRE selecionada para as empresas desejadas.
  6. Sair: Fecha a janela da DRE.

Passo 2: Após inserir as informações básicas do DRE, é possível montar a estrutura no grid de Conta, para inserir uma nova linha utilize o botão do teclado “Insert”, as contas analíticas são as de último nível e as sintéticas são as de níveis superiores. Para definir o nível da conta basta escolher o campo do respectivo nível e escrever o nome desejado, após escolher o nome será habilitado o campo Origem Valor, no qual será possível escolher a informação de origem da conta do DRE. Para excluir uma conta do DRE basta clicar no “X”

Passo 3: Ao preencher as informações da conta sintética do DRE, é possível selecionar as contas que serão a origem das informações do DRE, através do botão “…”.

Passo 4: Ao preencher as informações da conta analítica da DRE, é possível inserir a fórmula, através do botão “…”. O tipo de totalizador e fórmula abrem a mesma janela. Para criar a fórmula as contas devem estar entre “{}”, se estiverem sem as chaves serão consideradas como constantes. É possível qualquer operando como (+, -, /, *, ^) e prioridade de execução com os parênteses.

Botões do Formulário Criação da Fórmula para Composição do Valor da DRE:

  1. Confirmar: Confirma a fórmula elaborada.
  2. Validar: Valida a fórmula inserida.
  3. Voltar: Volta para a tela do DRE.

Passo 5: Após criar a estrutura do DRE e gravar o botão vincular será habilitado, dessa forma será possível vincular a estrutura do DRE as empresas que a utilizam. Ao selecionar as empresas é necessário clicar em Gravar para salvar as informações.

Passo 6: Para visualizar a DRE basta acessar ADF|TCA|Gerencial|DRE, dessa forma será aberta a janela para gerar o relatório da DRE desejada.

Processo – Migração de Contas

Passo 1: Para iniciar o processo de migração da DRE, acesse o módulo ESC|Cadastro|Empresa|Empresa|Plano. Será exibida uma janela com as Contas de Resultado e Gerencial e Plano de Contas, ao lado de cada tem um botão que abrirá a janela para migração das respectivas contas.

Atenção: Quando realizar a migração não existe processo de retorno das informações anteriores e uma vez iniciado o processo de migração deve-se realizá-lo até o fim para todas as empresas que necessitam da migração.

Passo 2: Após abrir a janela de migração, deverá ser escolhido o plano de destino, assim o sistema fará sugestões de contas para migração, que poderão ser trocadas, as contas sem sugestões devem ser selecionadas manualmente, depois de todas as contas de origem possuírem uma costa de destino o sistema habilitará o botão Migração. Caso a migração encontre algum erro durante a migração, será exibida uma mensagem na tela com o que deve ser arrumado ou poderá ser visualizado quando clicar no botão Erros.

Processo –Visualização do DRE

Passo 1: Para visualizar o DRE, acesse o módulo ADF|TCA em seguida no menu Gerencial clique em Novo DRE. Selecione a empresa que deseja visualizar o DRE ou consolida várias empresas, após escolher as empresas selecione o DRE que deseja visualizar. Ao digitar o mês e ano de inicial do DRE, o sistema contará 11 meses após o informado para fazer o período de um ano.

Após todos os dados preenchidos clique em Executar e o DRE será exibida na tela.

Processo – Exportação do DRE

Passo 1: Para exportar o DRE, basta clicar no botão Exportar após gerar o DRE. Selecione o Diretório para o destino clicando no ícone, após a seleção da pasta destino no próprio caminho nomeie o nome do arquivo e coloque a extensão desejada, caso não coloque nenhuma extensão no arquivo o sistema exportará .csv.

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